砍头息合法吗？预先扣息怎么认定本金与利息

什么是砍头息？

砍头息指出借人在交付借款时预先扣除部分或全部利息，借款人实际到手的钱少于借条金额。例如借条写 10 万元、口头说月息 2 分，实际只打款 9 万元，扣掉的 1 万元就是预先收取的利息，即砍头息。

法律怎么认定？

依据最高人民法院关于审理民间借贷案件的司法解释，预先在本金中扣除利息的，人民法院按实际出借金额认定本金，并据此计算利息。也就是说：

• 本金以实际到手金额为准（上例为 9 万元）
• 利息以 9 万元为基数计算
• 多扣的部分视为未出借，不能要求借款人偿还或计息

如果双方还约定按 10 万元计息，超过部分法院不予支持。这样算下来，砍头息的实际资金成本远高于借条上的表面利率，也是很多债务纠纷爆发的根源。

砍头息的常见变形

• 服务费、管理费名义预扣：放款时先收各种费用，本质仍是变相扣本
• 保证金名义占用：要求先交保证金再放款
• 还款期内循环放贷：不断借新还旧，实际到手始终少一截

无论包装成什么名字，只要借款人实际收到的钱少于出借金额，就有主张按实收本金计算的空间。

怎么算才不吃亏？

把真实到手金额作为本金代入计算：本金 9 万元、年利率 12%、借期 1 年，到期应付利息 = 90000 × 12% = 10800 元，而非按 10 万计算的 12000 元。若要逐笔核对每期还款抵扣情况，可使用民间借贷利息计算器输入实际出借金额、利率与每期还款记录，自动核算剩余本息；计算器还会校验年化利率是否超过一年期 LPR 四倍的司法保护上限。

遇到砍头息怎么办？

1. 保留银行转账记录与借条，两者不一致时以实际流水为准
2. 协商时明确按实收本金重新核算本息
3. 起诉时在答辩或诉状中主张以实际到账金额认定本金
4. 若遭遇暴力催收、敲诈勒索等违法犯罪行为，及时报警

常见问题

砍头息能主张返还多扣的钱吗？

可以。超出实收本金被多计的本息部分不受法律保护，已多付的可主张冲抵本金或返还。

现金交付怎么证明实际金额？

现金出借举证难，建议借款一律走银行转账并备注用途；已发生现金交付的，可用取款记录、收条、聊天对账记录补强。

注意事项

本文依据最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定整理，具体案件以法院认定为准。借贷双方都建议使用转账方式留痕，避免日后说不清。